現 金 流 量 決 算 表
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項 目
預 算 數
單位:新臺幣元
決 算 數
比 較 增 減
%
金 額
國立新竹教育大學校務基金
中華民國101年度
附 註:
一、業務活動之現金流量下調整非現金項目:
1.其他‑其他:係調整減少「其他準備金」6萬8,348元,指定用於非資本支出之民間捐贈現金之
收入及支出。
二、投資活動之現金流量:
1.增加其他資產287萬元,係辦理行政院客家委員會計畫投標繳納履約保證金298萬元、收到退還
本校投標及租借場地履約保證金11萬元。
三、融資活動之現金流量:
1.減少其他負債914萬7,396元,係存入保證金減少49萬3,368元、暫收待結轉減少865萬4,028元
。
四、不影響現金流量之投資與融資活動:
1.受贈固定資產增加4,633萬5,444元‑機械及設備520萬1,196元、交通及運輸設備20萬3,360元、
什項設備617萬0,888、購建中固定資產3,476萬元,係教育部補助附小「弘愛樓拆除重建工程」
。
2.固定資產與暫收及待結轉帳項同額減少1,144萬3,488元,購建中固定資產係教育部補助附小
「弘愛樓拆除重建工程」。
3.附小盈餘分配與虧損填補之金額404萬2,710元,係撥用公積填補虧損。
4.退撫基金使退休離職準備金及應付退休及離職金同額減少4萬8,477元,係提列及撥付教職員退
休離職準備金。
5.其他準備金與受贈公積同額增加3,221元,係捐贈獎學金之本金收入增加。
6.遞延借項與受贈公積同額增加6萬9,565元係捐贈整修藝術教學空間。
7.受贈無形資產與受贈公積同額增加64萬3,005元係(1)增購電腦軟體:101年度師資培育之大學精
緻特色發展計畫41萬6,063元、提升教育大學實務課程之教學品質方案16萬4,468元(2)自清華大
學撥入電腦軟體6萬2,474元。
8.代管資產與應付代管資產同額增加88萬6,626元,係教育部委辦計劃之代管資產。
9.代管資產與應付代管資產同額減少138萬4,568元,係代管資產之行政教學綜合大樓弘愛樓,因
99年公務預算資產作價增撥基金帳面價值誤列調整。
10.應付代管資產轉列受贈公積數1,216萬4,392元,係代管資產提列折舊費用,同額將應付代管
資產轉列受贈公積數1,216萬4,392元。